Главная → Бухгалтерский форум → Поставщик создан в декабре …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 17 января 2023 г.

Поставщик создан в декабре 2022 и получил аванс от покупателя. Разрывы по НДС при заявлении вычета покупателем по авансовому счету-фактуре

ID-d4f3645122

Подписчик ГК

0 баллов

17 января 2023 г. в 14:49

Организация на ОСНО, дата регистрации 20.12.2022 года. Подавать декларацию по НДС, прибыли необходимо только за период с 20.12.2022 по 31.03.2023? За 4 квартал 2022 декларацию по НДС подавать не надо? Но было поступление авансовых платежей 30 декабря 2022, нужно ли предоставлять контрагентам авансовые счет-фактуры декабрем? И не будет ли разрыва в налоговой, что один из контрагента не указал счет-фактуры?

Отмена

Отредактировано модератором, 17.01.2023.

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

17 января 2023 г. в 15:21

Срок подачи декларации по налогу на прибыль зависит от отчетного периода. Если квартал, то вы правы. За 4-й квартал НДС подавать не надо (п.3.1 ст.55 НК РФ). Счет-фактуру на аванс вы должны составить в обычные сроки - 5 не позднее пяти календарных дней, считая со дня получения аванса (п. 3 ст. 168 НК РФ). Но за просрочку в выставлении счета-факту